Quais investimentos devem ser reportados nos impostos?
As coisas que se qualificam para propriedade de investimento no IRS incluemações, títulos, fundos mútuos e até mesmo alguns imóveis. Se o valor desse investimento aumentar com o tempo, você poderá decidir vendê-lo. A quantidade de dinheiro que você ganha com esse investimento além de sua base é o seu lucro.
O setor isento de impostos incluitítulos, notas, arrendamentos, fundos de títulos, fundos mútuos, fundos fiduciários e seguros de vida, entre outros veículos de investimento.
Em geral, o rendimento líquido do investimento inclui, mas não está limitado a:juros, dividendos, ganhos de capital, receitas de aluguel e royalties e anuidades não qualificadas. A receita líquida de investimento geralmente não inclui salários, seguro-desemprego, benefícios da Previdência Social, pensão alimentícia e a maior parte da renda do trabalho autônomo.
Com umfundo mútuo, você estará sujeito a impostos sobre pagamentos de ganhos de capital, independentemente de ter vendido ações ou de ter lucros disponíveis para cobrir os impostos. Por outro lado, se você possui ações individuais, não precisa pagar ganhos de capital até que você mesmo venda uma ação e obtenha um ganho.
Sua receita ou perda é a diferença entre o valor que você pagou pelas ações (o preço de compra) e o valor que você recebe ao vendê-las. Geralmente, você trata esse valor como ganho ou perda de capital, mas também pode ter renda ordinária para relatar.Você deve contabilizar e relatar esta venda em sua declaração de imposto de renda.
Para ativos de capital, como ações ou imóveis, é necessário manter os registros necessários para mostrar sua base de custo original.Se o IRS tiver motivos para acreditar que seus impostos são imprecisos ou incompletos, ele poderá realizar uma auditoria.
A renda não tributável não será tributada, independentemente de você inseri-la ou não em sua declaração de imposto de renda. Os seguintes itens são considerados não tributáveis pelo IRS:Heranças, presentes e legados. Descontos em dinheiro em itens comprados de um varejista, fabricante ou revendedor.
A receita de investimento também pode estar sujeita a um imposto adicional de 3,8% se você estiver acima de um determinado limite de renda. Em geral, se sua renda bruta ajustada modificada for superior a US$ 200.000 (declarações individuais) ou US$ 250.000 (declarações de casamento em conjunto), você poderá estar devendo o imposto. (Esses limites não estão atualmente indexados pela inflação.)
O resultado final. Os investidores economizam dinheiro para gerar dividendos, ganhos de capital ou juros. Independentemente da forma que assuma, tudo isso é considerado receita.Os contribuintes devem reportá-lo juntamente com quaisquer outras fontes de rendimento recebidas durante o ano fiscal.
Um investimento pode referir-se aqualquer mecanismo usado para gerar renda futura. Isto inclui a compra de títulos, ações ou imóveis, entre outros exemplos. Além disso, adquirir um imóvel que possa ser utilizado para a produção de bens pode ser considerado um investimento.
Como evito pagar impostos na minha conta de investimento?
- Invista no longo prazo. ...
- Contribua para suas contas de aposentadoria. ...
- Escolha sua base de custo. ...
- Reduza sua faixa de impostos. ...
- Colha perdas para compensar ganhos. ...
- Mude para um estado favorável aos impostos. ...
- Doe ações para instituições de caridade. ...
- Invista em uma zona de oportunidades.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
- Planeje ao longo do ano os impostos.
- Contribua para suas contas de aposentadoria.
- Contribua para o seu HSA.
- Se você tiver mais de 70,5 anos, considere um QCD.
- Se você estiver detalhando, maximize as deduções.
- Procure oportunidades para aproveitar os créditos fiscais disponíveis.
- Considere a colheita de prejuízos fiscais.
Os ganhos de investimentos detidos por menos de um ano são geralmente considerados ganhos de capital de curto prazo e tributados como rendimento ordinário (que normalmente tem uma taxa de imposto mais elevada do que os ganhos de capital de longo prazo). , entãonão reportá-lo corretamente pode fazer com que você pague muito ou pouco imposto.
O IRS tem autoridade para impor multas e penalidades por sua negligência, e muitas vezes o faz. Se puderem demonstrar que o ato foi intencional, fraudulento ou destinado a evitar o pagamento de impostos legítimos,eles podem buscar processo criminal.
Se você não relatar uma venda de ações ao preencher sua declaração, o IRS descobrirá isso de qualquer maneira por meio do registro 1099-B do corretor. A melhor situação é que eles recalcularão seus impostos e lhe enviarão uma fatura com o valor adicional, incluindo juros.
Se você não vender nenhuma ação durante o ano fiscal, não terá que pagar impostos sobre essas ações – a menos que paguem dividendos.
Renda não declarada
O IRS recebe cópias de seus W-2s e 1099s, e seus sistemas comparam automaticamente esses dados com os valores que você informa em sua declaração de imposto de renda. Uma discrepância, como 1099 que não é relatada na sua devolução, pode desencadear uma revisão mais aprofundada.
Os dois grupos com maior probabilidade de serem auditados sãoaqueles que ganham mais de US$ 10 milhõese contribuintes que reivindicam o Crédito de Imposto sobre o Rendimento do Trabalho, que tendem a ser trabalhadores de baixa ou média renda.
A renda excluída do cálculo do IRS do seu imposto de renda incluireceitas de benefícios de morte de seguro de vida, pensão alimentícia, bem-estar e renda de títulos municipais. A regra de exclusão é geralmente, se o seu “rendimento” não puder ser usado como ou para adquirir comida ou abrigo, não é tributável.
Que renda precisa ser informada ao IRS?
Geralmente, você deve incluir na renda bruta tudo o que recebe como pagamento por serviços pessoais. Além de salários, vencimentos, comissões, honorários e gorjetas, isso inclui outras formas de remuneração, como benefícios adicionais e opções de ações.
- Trabalho autônomo ou trabalhos paralelos. Trabalho freelancer ou contratado independente. Bens ou serviços que você vende online. ...
- Investimentos. Ganhos de capital. Opções de ações, desdobramentos ou negociações. ...
- Benefícios pagos a você. Distribuições de planos de aposentadoria, pensões ou anuidades. ...
- Outros tipos de renda. Reembolsos, reembolsos e abatimentos de impostos.
A renda normal équalquer rendimento tributável a taxas marginais. Exemplos de renda ordinária incluem salários, gorjetas, bônus, comissões, aluguéis, royalties, ganhos de capital de curto prazo, dividendos não qualificados e receitas de juros.
Mas muitos tipos de propriedade não são bens de capital para fins fiscais federais, incluindoestoque mantido para venda, bens depreciáveis e imóveis usados em um negócio, certas patentes e direitos autorais, e muito mais.
Com uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) ou plano 401 (k), você não paga imposto de renda normal sobre o dinheiro com o qual está contribuindo. Em vez de,você será tributado quando retirar suas economias de acordo com a taxa de imposto de renda vigente.
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