Existem lacunas no imposto sobre ganhos de capital?
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar
Manter ativos tributáveis a longo prazo.
A maneira mais fácil de reduzir os impostos sobre ganhos de capital é simplesmente manter ativos tributáveis por um ano ou mais para se beneficiar da taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
Você evitará o imposto sobre ganhos de capital se o seu lucro na venda for inferior a US$ 250.000 (para declarantes únicos) ou US$ 500.000 (se você for casado e fizer o pedido em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos .
Reinvestir em novos imóveis
A troca semelhante (também conhecida como "1031") é uma forma popular de contornar os impostos sobre ganhos de capital nas vendas de propriedades de investimento. Com essa transação, você vende uma propriedade para investimento e compra outra de valor semelhante.
- US$ 44.625 para registro separado de solteiros e casados;
- $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e.
- $ 59.750 para chefe de família.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
- Venda a propriedade herdada rapidamente. ...
- Faça da propriedade herdada sua residência principal. ...
- Alugue o imóvel herdado. ...
- Renunciar à propriedade herdada. ...
- Deduza as despesas de vendas dos ganhos de capital.
Este imposto é aplicado ao lucro, ou ganho de capital, obtido com a venda de ativos como ações, títulos, propriedades e metais preciosos. Geralmente é pago quando seus impostos são declarados para um determinado ano fiscal,não imediatamente após a venda de um ativo.
Nomeadamente,o IRS não trata os rendimentos de um refinanciamento de saque como receita. Em vez de vender sua propriedade e acionar um imposto sobre ganhos de capital, você consegue um empréstimo maior, paga a hipoteca antiga e retira a diferença em dinheiro.
Qual é a regra de 2 em 5 anos?
Ao vender uma propriedade de residência principal,os ganhos de capital da venda podem ser deduzidos dos impostos devidos pelo vendedor se o próprio vendedor tiver vivido na propriedade por pelo menos 2 dos 5 anos anteriores à venda. Essa é a regra de 2 em 5 anos, em resumo.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais elevada, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Esses incluemPlanos 401 (k), contas individuais de aposentadoria e 529 contas de poupança universitária, em que os investimentos crescem isentos de impostos ou com impostos diferidos. Isso significa que você não precisa pagar imposto sobre ganhos de capital se vender investimentos nessas contas.
Arquivadores únicos | |
---|---|
Rendimentos tributáveis | Avaliar |
US$ 0 - US$ 47.025 | 0% |
US$ 47.025 - US$ 518.900 | 15% |
$ 518.900 + | 20% |
A exclusão de ganhos de capital aplica-se à sua residência principal e, embora você possa ter apenas uma delas por vez, poderá ter mais de uma durante sua vida.Não há mais isenção única– essa era a regra antiga, mas mudou em 1997.
O IRS não permite isenções fiscais específicas para idosos, seja no que diz respeito a rendimentos ou ganhos de capital. O mais próximo que você pode chegar é contribuir para um Roth IRA ou Roth 401 (k) com dólares após impostos, permitindo sacar dinheiro sem pagar impostos.
Obtenção de ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu contador pode ser “distribuir a venda por vários anos fiscais– isso pode ajudar a aliviar o fardo”, afirma Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. Se você vendeu seus ativos por mais do que pagou, terá um ganho de capital.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
Os impostos sobre ganhos de capital serão pagos à taxa normal se você vender antes da marca de dois anos, porque não receberá nenhuma isenção. Para evitar os impostos na venda de uma casa, você deveusar a propriedade como sua residência principal por um período mínimo de dois anos. Isso garantirá que você evite quaisquer penalidades sobre ganhos de capital.
Os ganhos de capital são considerados receitas?
Ganhos de capital e dividendos. Como os ganhos de capital são tributados? Os ganhos de capital são lucros provenientes da venda de um ativo de capital, como ações, um negócio, um terreno ou uma obra de arte.Os ganhos de capital são geralmente incluídos no lucro tributável, mas na maioria dos casos, são tributados a uma taxa mais baixa.
Se ela “vendê-la” para você por US$ 1,00, é possível que o IRS considere isso um “presente” e cobre seu imposto sobre doações sobre o valor da casa. Mesmo que ela não seja atingida com isso, você será atingido por um enorme imposto sobre ganhos de capital quando vender, já que sua base será de $ 1.Melhor é herdá-lo.
Pense duas vezes sobre uma propriedade como presente
Do ponto de vista financeiro,geralmente é melhor para seus herdeiros herdar bens imóveis do que recebê-los como presente de um benfeitor vivo.
Sua parcela das receitas de vendas (geralmente relatado no Formulário 1099-S Receitas de transações imobiliárias) da venda de uma casa herdada deve ser relatado no Anexo D (Formulário 1040) Ganhos e Perdas de Capital na seção Renda de Investimento do TaxAct.
O imposto sobre ganhos de capital é normalmente relatado e pagoquando você apresenta sua declaração de imposto de renda federal, com vencimento em abril de cada anopara indivíduos. Não existem regras que exijam que você pague o que deve no momento da venda do ativo.
References
- https://jandsadvisors.com/best-time-to-withdraw-cash-from-my-portfolio/
- https://www.ameriprise.com/financial-goals-priorities/taxes/ways-to-lower-taxes
- https://legal1031.com/news/what-is-the-medicare-tax-or-net-investment-income-tax-niit/
- https://www.irs.gov/newsroom/irs-launches-new-effort-aimed-at-high-income-non-filers-125000-cases-focused-on-high-earners-including-millionaires-who-failed-to-file-tax-returns-with-financial-activity-topping-100-billion
- https://www.nerdwallet.com/article/investing/types-investment-accounts-know
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc751
- https://www.dhtrustlaw.com/capital-gains-tax-inherited-property/
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.investopedia.com/terms/e/earnedincome.asp
- https://finance.yahoo.com/news/deduct-stock-losses-taxes-201532440.html
- https://smartasset.com/taxes/do-i-have-to-pay-capital-gains-tax-immediately
- https://money.stackexchange.com/questions/27938/will-i-receive-a-1099-b-if-i-bought-stocks-but-didnt-sell
- https://www.legalzoom.com/articles/gifting-to-heirs-an-introduction
- https://www.irs.gov/instructions/i8949
- https://www.oxfamamerica.org/explore/stories/do-the-rich-pay-their-fair-share/
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/questions-and-answers-for-the-additional-medicare-tax
- https://www.medicareresources.org/medicare-eligibility-and-enrollment/what-is-the-income-related-monthly-adjusted-amount-irmaa/
- https://www.usbank.com/investing/financial-perspectives/investing-insights/percentage-of-cash-in-my-portfolio.html
- https://www.irs.gov/individuals/net-investment-income-tax
- https://www.fool.com/the-ascent/credit-cards/articles/wild-purchases-people-actually-made-with-the-amex-black-card/
- https://www.peoplekeep.com/blog/what-is-the-additional-medicare-tax-for-high-earners
- https://help.guidestone.org/30389-investment-accounts/271889-are-there-penalties-for-withdrawing-from-my-investment-account
- https://www.morningstar.com/personal-finance/best-investments-taxable-accounts
- https://www.ehealthinsurance.com/medicare/cost/what-is-the-medicare-tax/
- https://www.investopedia.com/terms/c/capital_gains_tax.asp
- https://www.bankrate.com/investing/schedule-d-reporting-your-capital-gains-or-losses/
- https://www.blackrock.com/us/individual/education/retirement/tax-implications
- https://www.sofi.com/learn/content/how-do-you-cash-out-stocks/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc560
- https://www.schwab.com/brokerage/what-is-a-brokerage-account
- https://www.investopedia.com/terms/f/four-percent-rule.asp
- https://www.icij.org/inside-icij/2024/02/inside-the-irs-unit-taking-on-americas-millionaires-and-billionaires/
- https://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2023/02/20/what-you-need-to-know-about-taxes-if-you-sold-your-home-in-2022-or-plan-to-sell-in-2023/
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.schwab.com/taxes/investment-related-taxes
- https://smartasset.com/taxes/can-capital-gains-push-me-into-a-higher-tax-bracket
- https://crsreports.congress.gov/product/pdf/IF/IF11820
- https://tjtpa.com/planning-for-the-3-8-percent-medicare-tax-on-investment-income/
- https://www.financialplannerla.com/obamacare-surtax-avoid/
- https://about.usps.com/postal-bulletin/2023/pb22615/html/info_002.htm
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-exemption-for-seniors
- https://finance.yahoo.com/news/7-things-know-withdraw-more-110115992.html
- https://highpeakscapital.com/cash-out-refinance-to-avoid-capital-gains-taxes/
- https://www.investopedia.com/terms/i/identified-shares.asp
- https://www.bankrate.com/investing/capital-gains-vs-investment-income/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc559
- https://www.fool.com/the-ascent/banks/articles/heres-what-happens-when-you-withdraw-a-lot-of-money-from-your-bank-account/
- https://www.cnet.com/personal-finance/taxes/what-is-an-irs-audit-and-who-gets-audited-what-you-need-to-know/
- https://www.fool.com/knowledge-center/the-tax-consequences-of-reinvesting-stock-capital.aspx
- https://www.investopedia.com/terms/i/investment.asp
- https://www.empower.com/the-currency/money/irs-audit-triggers
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/what-is-taxable-and-nontaxable-income
- https://www.irmaacertifiedplanner.com/max-medicare-tax-2022/
- https://www.cbsnews.com/news/tax-irs-audit-here-are-your-chances-cbs-news-explains/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/irs-tax-return/taxable-income-vs-nontaxable-income-what-you-should-know/L0h4j5DZQ
- https://www.investopedia.com/terms/t/tax-exempt-sector.asp
- https://faq.ssa.gov/en-us/Topic/article/KA-01921
- https://fortune.com/2024/03/15/tesla-netflix-ford-tax-ceo-pay/
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/investment-income
- https://www.kiplinger.com/taxes/602195/do-i-have-to-pay-taxes-on-gains-from-stocks
- https://www.thebalancemoney.com/how-will-selling-my-stocks-affect-my-taxes-2385919
- https://center-forward.org/wp-content/uploads/2012/04/Taxes-Rich-or-Poor-Who-Pays-More-04-12-update-2.pdf
- https://answerconnect.cch.com/topic/4f6030607c6b1000ba6a90b11c18c90203b/capital-gains-definition-of-capital-asset
- https://www.aarp.org/money/taxes/info-2024/irs-audit-red-flags.html
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
- https://www.taxact.com/support/14385/capital-gains-and-losses-inherited-home
- https://www.investopedia.com/terms/o/ordinaryincome.asp
- https://www.irs.gov/newsroom/questions-and-answers-on-the-net-investment-income-tax
- https://www.fool.com/the-ascent/banks/articles/heres-how-a-10k-withdrawal-from-your-bank-could-cause-you-financial-problems/
- https://smartasset.com/taxes/how-to-avoid-capital-gains-tax-on-stocks
- https://www.cnbc.com/2024/02/22/tax-evasion-by-wealthiest-americans-tops-150-billion-a-year-irs.html
- https://www.quora.com/Is-it-better-to-inherit-my-Moms-house-or-for-her-to-sell-it-to-me-for-a-1-00
- https://www.charles-stanley.co.uk/insights/commentary/what-is-capital-gains-tax
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/irs-audits
- https://www.medicareinteractive.org/get-answers/medicare-denials-and-appeals/premium-appeals/appealing-a-higher-part-b-or-part-d-premium-irmaa
- https://gordonkeeter.com/resources/for-individuals/income-taxes/108-net-investment-income-tax-niit-3-8-medicare-tax
- https://www.nasdaq.com/articles/4-borrowing-rules-rich-people-follow-but-others-often-dont
- https://www.investopedia.com/articles/06/section1031exchange.asp
- https://www.irs.gov/pub/irs-news/fs-07-19.pdf
- https://www.investopedia.com/terms/t/taxexemptinterest.asp
- https://www.forbes.com/sites/taxnotes/2023/03/20/are-the-superrich-more-burdened-and-paying-the-highest-tax-rates/
- https://www.investopedia.com/articles/tax/10/interest-income.asp
- https://tanphan.com/blog/avoiding-the-38-net-investment-income-tax
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc409
- https://www.nerdwallet.com/article/taxes/capital-gains-tax-rates
- https://www.bankrate.com/real-estate/capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://turbotax.intuit.com/tax-tips/self-employment-taxes/what-happens-when-someone-forgets-to-file-a-1099-on-their-tax-return/L5O3UoLQh
- https://www.nolo.com/legal-encyclopedia/will-you-have-pay-the-new-38-medicare-tax-when-you-sell-your-house.html
- https://poe.com/p/Do-I-need-to-report-the-50-I-made-trading-stocks-on-Robinhood-for-taxes
- https://oiss.yale.edu/employment-taxes/us-taxes/social-security-and-medicare-tax-refund
- https://poe.com/poeknowledge/1512928000357809
- https://smartasset.com/investing/capital-gains-tax-calculator
- https://finance.yahoo.com/news/tax-tricks-loopholes-only-rich-210001853.html
- https://physiciansthrive.com/financial-planning/buy-borrow-die-tax-planning-strategy/
- https://www.fool.com/the-ascent/research/wealthy-credit-card-habits/
- https://medium.com/illuminations-mirror/how-billionaires-stay-hidden-from-the-forbes-list-62ca52a7d0c0
- https://money.usnews.com/investing/articles/are-brokerage-accounts-taxed
- https://www.prudential.com/financial-education/avoid-capital-gains-tax
- https://finance.yahoo.com/news/pay-capital-gains-tax-immediately-155838947.html
- https://www.congress.gov/bill/118th-congress/house-bill/6498?s=1&r=36
- https://www.fastexpert.com/blog/what-happens-if-you-sell-your-house-before-two-years/
- https://www.investopedia.com/medicare-tax-definition-5115380
- https://www.hrblock.com/tax-center/irs/audits-and-tax-notices/tax-dictionary-form-1099-b-proceeds-broker-barter-exchange-transactions/
- https://www.sambrotman.com/what-happens-if-you-get-audited-and-dont-have-receipts
- https://www.bankrate.com/investing/net-investment-income-tax-niit/
- https://www.ml.com/articles/selling-high-performing-stocks-3-ideas-to-help-minimize-capital-gains-taxes.html
- https://en.wikipedia.org/wiki/List_of_U.S._states_by_the_number_of_billionaires
- https://www.waldronpartners.com/blog/a-new-trend-among-the-wealthy-using-llcs-and-trusts-to-buy-homes
- https://investor.vanguard.com/investor-resources-education/taxes/medicare-surtax
- https://www.fidelity.com/stock-plan-services/understanding-taxes
- https://www.medicare.gov/basics/get-started-with-medicare/medicare-basics/what-does-medicare-cost
- https://www.outvest.co.za/money-advice/what-happens-if-you-need-to-withdraw-from-your-investments/
- https://www.irs.gov/faqs/capital-gains-losses-and-sale-of-home/stocks-options-splits-traders
- https://www.realized1031.com/blog/what-happens-if-i-dont-report-capital-gains
- https://www.fidelity.com/learning-center/smart-money/what-happens-if-you-dont-file-taxes
- https://www.cnn.com/2023/10/23/business/billionaires-global-tax/index.html
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://www.josephthomas.us/two-out-of-five-years-rule/
- https://smartasset.com/taxes/how-does-irs-verify-cost-basis
- https://www.quora.com/What-happens-if-you-dont-report-stocks-on-taxes
- https://www.standardbank.co.za/southafrica/personal/learn/tax-free-savings-account-faqs
- https://www.irs.gov/filing/taxable-income
- https://www.kiplinger.com/taxes/biden-billionaire-wealth-tax